上市公司貸款逾期 银行能否划扣理財資金“抵债”?

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12月17日，上市公司浙江省围海扶植團體股分有限公司（下称“ST围海”代码，002586.SZ）公布通知布告称，于2018年12月14日利用临時闲置的召募資金7000万元采辦了中原银行慧盈人民币单元布局性存款產物0243（下称“布局性存款”）。上述布局性存款于2019年12月13日到期，但未能准期赎回。

缘由是ST围海在中原银行的貸款呈现了過期。因而，中原银行划扣了到期的理財資金及利錢，用于了偿该公司在中原银行的貸款。此前，该公司也曾產生過1亿元大额存单没法赎回的问题。

北京德和衡状师事件所状师鲁冰在接管21世纪經济报导记者采访時暗示，如没有商定，银行要行使“划扣权”，现实是行使法定抵销权，需知足其法定前提。不外上述案例中，上市公司和银行有商定，银行有权就企業应還未還金錢，从该公司在银行所有業務機構开立的账户中直接划走。是以，银行的划扣举动具备正當性。

理財到期后被划扣了偿貸款

ST围海表露，2018年12月14日，按照股东大會的授权，该公司利用部門闲置召募資金采辦了7000万银行理財富品，產物名称為中原银行慧盈人民币单元布局性存款產物0243，為保本浮动收益型，预期年化收益率3.10%-3.15%，投資刻日為2018年12月14日至2019年12月11日。

通知布告称，布局性存款到期后，中原银行宁波分行在未經公司的赞成下，将上述到期理財款退還至宁波分行一般户，再由此账户划转至宁海支行账户，奉還该公司在中原银行的過期貸款。

中原银行有關人士向21世纪經济报导记者回应称，该行是依法合规依照协定处置的。

ST围海在通知布告中称，因為宁海支行1.35亿活动資金貸款已于2019年11月22 日到期，按照公司與宁波分行的《活动資金告貸合同》中商定，中原银行宁波分行有权就公司应還未還金錢，从公司在中原银行所有業務機構开立的账户中直接划走。

ST围海不是第一次碰到雷同问题。

11月16日，ST围海通知布告称，2018年11月，该公司现实节制人之一冯全宏以上市公司名义，為公司控股股东围海控股團體的子公司浙江围海商業有限公司（下称“围海商業”）台北汽車借款,获得长安银行宝鸡支行的1亿元承兑汇票供给担保。后因围海商業未能奉還到期承兑汇票，致使S台北汽車借款，T围海1亿元大额存单到期未能赎回。

截至11月16日，ST围海没法肯定该笔1亿元大额按期存单是不是還在账户中，也临時没法盘问账户余额是不是被划转。

ST围海称，鉴于冯全宏、围海控股、围海商業紧张侵害公司及泛博中小股东的长处，對外组成越权和无权代表等缘由，ST围海于10月15日以冯全宏、宝鸡支行、朗佐商業、围海控股、围海商業為被告向宁波市中级人民法院提起民事诉状。若法院裁决公司脱保，则宝鸡支行理當返還ST围海该笔資金本金及利錢。

值得注重的是，ST围海還表露，该公司及子公司在前12個月内利用闲置召募資金采辦理財富品累计金额為7.2亿元。此中，已到期赎回的保本型理財富品总金额為2.5亿元，還没有到期（含到期未能赎回）的保本型理財富品的总金额4.7亿元。

状师称有商定直接划扣正當

上市公司在银行的融資過期后，在统一家银行采辦的理財富品、存款比及期后，银行可否直接划扣？

鲁冰暗示，不管是储户的存款仍是理財富品，若是是其正當財富，除非两边有商定，不然非經正當辦法及有权構造履行，任何人不得强占其財富。如没有商定，银行想行使“划扣权”，现实是行使法定抵销权，需知足其法定前提。

鲁冰说，在以往的判例中，就有多起银行“划扣”储户存款，用于了偿過期貸款而败诉的案例。在这些案例中，法院认為：起首，法定抵销权的行使请求两边互负已届了债期的债務；其次，一方主意抵销的应通知對方，通知自达到對方時见效；再次，法定抵销权理當是互相的，两边都可行使，但對付储户而言，其不克不及用本身储备卡中的存款来抵销貸款，若是储户自动用本身的存款来了偿欠款，则属于债務的了债举动，而非抵销。

在鲁冰看来，一般认為，布局性存款属于理財富品，其性子和存款略有區分，但这不料味着银行可以自由行使“划扣权”。為了保障银行有权“独立接济”，今朝银行常常經由過程商定的方法，與告貸方商定“划扣权”。如在本案中，按照2019年12月17日ST围海的表露通知布告，公司與宁波分行在《活动資金告貸合同》中商定，中原银行宁波分行有权就公司应還未還金錢，从公司在中原银行所有業務機構开立的账户中直接划走。是以，在有合同商定的条件下，按照已知环境，银行的划扣举动具备正當性。

从通知布告能看出，ST围海及子公司以存单質押方法，為控股股东及其子公司、联系關系方在响应银行融資供给担保的“套路”，其实不鲜见。

一名不肯签字的資深管帐人士向21世纪經济报导记者暗示，上市公司的大额存款或银行理財富品，一般作為貨泉資金或金融資產举行管帐处置，一年之内到期的作為活动資產项目举行列示。

但上市公司操纵这些資產為控股股东等其他联系關系方供给担保，其实不會做管帐处置，也不表现為上市公司的欠债，只會表露有如许一笔担保营業。只有大股东损失偿债能力，且有法院裁决确认，才會进入上市公司报表，表现為用度。
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上述管帐人士還暗示，这是比年来常见的一种大股东占用資金的方法。

ST围海危機不竭

公然資料显示，围海股分主营营業為海堤工程、都會防洪工程、河流工程、水库工程、都會防洪工程及其他水利工程。2019年上半年，因為控股股东缘由，围海股分產生了违规担保及資金占用的环境，對上市公司规范治理和出產谋划發生了较大晦气影响。

5月27日，围海股分公布通知布告称，公司股票将被履行其他危害警示。5月28日围海股分停牌一天，于5月29日开市時复牌。股票简称由“围海股分”变成“ST围海”。

近期，该公司现任辦理层和大股东發生抵牾。12月14日，该公司通知布告称，財政專用章、所有網银U盾（复核U盾）等及行政部羁系的公章被公司控股股东浙江围海控股的董事长助理冯婷婷等人强行拿走。ST围海报警后，經由過程警方取回了这部門公章和資料。

2019年半年报显示，ST围海共实现業務总收入14.7亿元，比上年同期削减1.45%；实现業務利润7150.70玄關門，万元，比上年同期削减45.99%；实现利润总额7305.05万元，比上年同期削减46.55%；实现归属于上市公司股东的净利润4164.04万元，比上年同期削减58.26%。